Незаконные финансовые потоки и развивающиеся страны: обзор методов и эмпирических данных

Незаконные финансовые потоки (НФП) представляют собой серьезную проблему для развития стран с низким уровнем дохода, поскольку мобилизация внутренних ресурсов необходима для предоставления важнейших государственных услуг. В данной статье рассматривается исключительно экономическое измерение НФП, поэтому за рамками анализа остаются такие вопросы, как торговля наркотиками, отмывание денег и торговля людьми. Хотя для оценки масштабов НФП предложено несколько методов, каждый из них имеет свои преимущества и недостатки. В частности, методы, основанные на тождестве платежного баланса, могут учитывать как законные, так и незаконные потоки, тогда как метод, основанный на макроэкономических расхождениях в данных о торговле, опирается на сомнительные предпосылки. Согласно наиболее убедительной на сегодняшний день оценке, физические лица владеют финансовыми активами в налоговых убежищах на сумму, эквивалентную примерно 10% мирового ВВП. Кроме того, имеющиеся данные свидетельствуют о том, что развивающиеся страны в большей степени подвержены незаконному выводу денежных средств за рубеж физическими лицами и многонациональными предприятиями.