Криптовалюты и будущее финансовой преступности

Обоснование: Мошенничество с использованием криптовалют стало растущей глобальной проблемой: правительства разных стран сообщают об увеличении частоты криптовалютных мошеннических схем и связанных с ними убытков. Несмотря на рост мошеннической активности с использованием криптовалют, потенциал криптовалют в сфере мошенничества ранее не изучался в рамках систематического исследования. В настоящем обзоре рассматривается современное состояние знаний о видах криптовалютного мошенничества, существующих в настоящее время или ожидаемых в будущем, и приводятся исчерпывающие определения выявленных видов мошенничества. Методы: Исследование включало обзор академических публикаций и серой литературы по криптовалютному мошенничеству, а также 1,5-дневное экспертное согласование. Обзор проводился в соответствии с протоколом PRISMA-ScR; критерии соответствия основывались на языке публикации, ее типе, релевантности криптовалютному мошенничеству и представленных доказательствах. Исследователи провели скрининг 391 академической записи, 106 из которых были допущены к этапу оценки соответствия критериям, а 63 в итоге были проанализированы. Кроме того, были проверены 394 источника серой литературы; 128 из них перешли на этап оценки соответствия, а 53 были включены в обзор. В экспертном согласовании приняли участие известные специалисты из частного сектора, государственных органов и академического сообщества. Оно включало мероприятия по планированию и анализу проблемы, а также обсуждение будущего криптовалютной преступности. Результаты: В академической литературе были выявлены 29 различных видов криптовалютного мошенничества; в серой литературе обсуждались 32 вида, 14 из которых не были выявлены в академических публикациях (то есть всего было установлено 47 уникальных видов). Схемы Понци и синонимичные им программы высокодоходных инвестиций наиболее часто обсуждались во всех видах литературы. Участники экспертного согласования оценили схемы «накачки и сброса» и программы-вымогатели как наиболее прибыльные и осуществимые угрозы, хотя схемы «накачки и сброса» были, что примечательно, признаны наименее вредным видом мошенничества. Выводы: Результаты данного обзорного исследования свидетельствуют о том, что криптовалютное мошенничество...